公司现金流如为负数，表明企业在运营上出现了危机。

经营的现金收入不能抵补有关支出。 现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量 现金流量表的经营活动产生的现金净流量为负数,则商业信用不佳。