1. 查阅账务资料：在此步骤中，公司需要收集并分析所有有关企业账务的资料，包括客户发票、银行对账单、应收应付单据等，以及确认账户的余额。
2. 对账：财务人员将收集到的账务资料进行核对，以确认其真实性。此外，他们还需要核对记录到帐户中的收入和支出，确保账户准确无误。
3. 确认应收应付款：这是对账流程中最重要的一步，财务人员需要检查企业账户中是否存在应收应付未结算的款项，如客户欠款、供应商未付款等。
4. 发出对账单：将审核完毕的对账单定期采用传真、挂号件、电子邮件等形式发送给客户或供应商。同时，可以采用电话、短信等方式通知相关人员进行核对。
5. 收集反馈：对账单发出后，财务人员需要密切关注反馈，及时解决客户或供应商提出的疑问。对于未收到反馈的情况，主动联系对方进行确认。
6. 将对账单及回执单进行归档：将对账单和回执单进行整理、归档，以备日后查阅。同时，确保对账单的逾期欠款转入催款程序。
7. 更新财务记录：根据对账结果，更新企业的财务记录，确保账务数据的准确性。
8. 定期审查：为了确保对账流程的顺利进行，公司可以定期对账务资料进行审查，以便及时发现并解决问题。
综上所述，公司月底对账流程旨在确保账务数据的准确无误，及时结算应收应付款，降低企业风险。通过对账流程的规范化和自动化，可以提高财务管理效率，为企业健康发展提供保障。